Presentazione della domanda: il cliente presenta la documentazione necessaria per l'erogazione del mutuo.

Istruttoria:  l'istituto di credito effettua l'analisi dei dati socio-anagrafici e reddituali del cliente e valuta l'eventualità di erogazione.Nell'analisi della banca verrà approfondito:

·       il valore dell'immobile: l'ente erogatore deve avere una stima affidabile del valore dell'immobile; una volta erogato il prestito sarà l'immobile stesso, tramite il meccanismo dell'ipoteca, a garantire il prestito erogato in caso di mancata restituzione del finanziamento. La stima dell'immobile viene eseguita da un perito specializzato.

·       la compatibilità del prestito richiesto con i limiti prestabiliti di capitale massimo erogabile ad ogni singolo mutuatario.

·       rapporto di proporzionalità tra la rata e il reddito del cliente.

·       garanzie aggiuntive: per l'erogazione del mutuo possono essere richieste garanzie supplementari, ad esempio fornite da genitori o parenti del mutuatario.Queste garanzie sono necessarie per evitare un parere di fattibilità negativo e per permettere ugualmente l'erogazione del prestito.

La delibera del finanziamento. Se la delibera è positiva ne viene data comunicazione al richiedente e viene fissato l'appuntamento dal notaio per la stipula del contratto.

L'erogazione del prestito. Gli istituti di credito richiedono, per l'erogazione del mutuo e la gestione delle rate, l' apertura di un conto corrente.

A garanzia di possibili eventi straordinari che possano sopraggiungere durante la vita di un mutuo, gli istituti di credito, possono chiedono la stipula di polizze assicurative, quali:

POLIZZA VITA: a tutela di un'eventuale morte del debitore; POLIZZA INCENDIO E SCOPPIO: a tutela del valore dell'immobile da incendi, fulmini e scoppi accidentali;

POLIZZA MULTI RISCHI: copre dai danni all'immobile ed al suo contenuto;

POLIZZA A RESPONSABILITA' CIVILE: a tutela di danni causati a terze persone.

Documentazione generale

        ·       documento d'identità valido

·       codice fiscale ufficiale

·       certificato contestuale cumulativo (stato famiglia + residenza) in corso di validità (6 mesi) in originale (no autocertificazione)

·       certificato storico residenza (solo per verifica omonimie di protesti)

·       estratto conto ultimi 3 mesi

·       saldo prezzo (se non risultante da estratto conto)

·       autodichiarazione debito residuo e regolari pagamenti mutuo solo per mutui sostituzione

·       solo per non residenti: documentazione regolarità 12 mesi precedenti in caso di presenza di altri mutui

·       per richiedenti stranieri: permesso di soggiorno valido o carta di soggiorno (o permesso scaduto + copia della richiesta di rinnovo)

·       per separati/divorziati: verbale di separazione con omologa o sentenza di divorzio (con specifica delle condizioni economiche e patrimoniali)

Documentazione Reddituale/Lavoratori Dipendenti

·       ultime 3 buste paga o ultimi 3 cedolini riepilogativi pensione

·       MOD.CUD (ultimo disponibile) se non ancora disponibile o se periodo lavorativo inferiore ai 360 gg. dichiarazione del datore di lavoro contenente indicazione tipo di contratto, stipendio annuo lordo e numero mensilità percepite

·       dichiarazione anzianità lavorativa (se non direttamente riscontrabile dalle buste paga)

Documenti Reddituali/Lavoratori Autonomi

·       mod. unico completo di F24 –ricevute di versamento a saldo irpef (se a debito, in alternativa dichiarazione fiscalista di avvenuta presentazione telematica). In caso di rateizzazione occorre presentare tutte le ricevute disponibili

·       iscrizione CCIAA o albo professionale o attribuzione partita iva

Costi della stipula del contratto di mutuo    

·       Spese di istruttoria: costi iniziali della pratica.

·       Spese di perizia: relativi alla perizia sull'immobile per verificarne il valore.  Il costo oscilla tra € 200,00 ed € 500,00.

·       Spese per la sottoscrizione del contratto: € 14,82 all'Erario.

·       Spese notarili: oneri notarili e dell'erario per la stipula dell'atto. Il costo psri al 2% del mutuo.

·       Imposta sostitutiva: tassa riferita alla tipologia del finanziamento. Per l'acquisto di un immobile adibito a prima casa, l'importo è dello 0,25% mentre per gli altri casi ammonta al 2% (leggen. 191 del 2004, di conversione in decreto legge n.168).

·       Spese assicurative: costo delle assicurazioni dell'immobile. L'ammontare è variabile e non è raramente inferiore a € 1000,00.

·       Conto corrente: l'apertura del conto corrente può avvenire per scelta del mutuatario o per richiesta della banca.

·       Imposta catastale ed ipotecaria: pagate proporzionalmente; imposta ipotecaria pari al 2% dell'importo dichiarato nel contratto di vendita,

     imposta catastale pari all'1%.

     Corrisposte al notaio che si occupa dell'atto.

·       Spese di incasso delle singole rate di ammortamento: quota da pagare in corrispondenza delle rate, compreso tra 1 e 5 Euro a rata.

·       Agenzia immobiliare: oscillante fra il 3 e il 4% del valore di vendita dell'immobile.

 o   L'immobile deve essere adibito ad abitazione principale entro i 12 mesi successivi dalla data di acquisto dell'immobile, Il periodo può essere esteso fino ad un massimo di due anni in caso di ristrutturazione documentata ( l'agevolazione non e' prevista  nel caso di mutui misti esempio immobili acquistati uso promiscuo Studio e Abitazione),

o   Il mutuo deve essere stipulato non oltre i 12 mesi precedenti o successivi dalla data di acquisto dell'immobile,

o   Il mutuo deve essere stipulato da colui che diventerà proprietario dell'immobile

Sono inoltre detraibili le spese sostenute per l'intermediazione immobiliare nella misura del 19% fino ad un massimo di 1.000 Euro.

Mutui per l'acquisto della seconda casa   

Per i mutui accesi prima del 1993 esiste la detrazione IRPEF del 19% degli interessi passivi e oneri accessori.L'importo massimo su cui calcolare la detrazione è di 2.066 euro.

·      Mutui per la ristrutturazione Edilizia    La normativa permette la detrazione del 19% degli oneri sostenuti per la ristrutturazione ordinaria e straordinaria degli immobili adibiti ad abitazione principale che secondaria.L'imponibile massimo su cui applicare la detrazione è di 2.582,28 euro.

·   Donazione ed eredità    

    per l'imposta di successione e di donazione la base

    imponibile dell'imposta è il valore globale dei

    beni diminuito degli oneri a carico del beneficiario.

    Le aliquote dell'imposta sulla donazione sono le stesse

    dell'imposta di successione e variano in relazione al

    rapporto di parentela tra il donante e il beneficiario:

                o   4 per cento, coniuge e parenti in linea retta, da 

               calcolare sul valore eccedente, per ciascun

               beneficiario, 1.000.000 di euro;

o   6 per cento, fratelli e sorelle, da calcolare sul valore eccedente, per ciascun beneficiario, 100.000 euro;

o   6 per cento, da calcolare sul valore totale per gli altri parenti fino al quarto grado, affini in linea retta, affini in linea collaterale fino al terzo grado;

o   8 per cento, senza alcuna riduzione della base imponibile, per le altre persone.

All'erede o al destinatario di una donazione, portatore di un handicap grave, spetta una franchigia pari ad € 1,5 ML.Nel caso di eredità o donazione in cui sia presente un bene immobile, oltre all'imposta di successione o donazione se dovuta, sono dovute imposte ipotecarie pari al 2% e catastali pari all'1% del valore dell'immobile o, comunque, una quota minima pari rispettivamente a € 168,00 per ciascuna imposta.Se l'immobile oggetto di successione o donazione ha le caratteristiche di “Prima casa”, viene applicato il regime agevolato e sono quindi dovute imposte catastali ed ipotecari pari rispettivamente a € 168,00 per ciascuna imposta.